ريم خيارات الأسهم الخلفية

الإصدار 20902 17 فبراير 2009 المحاسبة والمراجعة الإصدار رقم 2937 17 فبراير 2009 لجنة الأوراق المالية والبورصات ضد البحوث في الحركة المحدودة، دنيس كافلمان، أركانجلو لوبرتو، جيمس بالسيلي وميهال لازاريديس. 1: 09-كف-00301 (ربو) (سي دي سي) رسوم سيك البحث في الحركة وأربعة من كبار التنفيذيين مع خيار الأسهم النسخ اتهمت لجنة الاوراق المالية والبورصات اليوم أونتاريو، كندا، صانع بلاك بيري ريزارتش إن موشن ليميتد (ريم) وأربعة من كبار المسؤولين التنفيذيين مع خيار الأسهم باكداتينغ. تدعي شكوى سيكس أن ريم، المدير المالي السابق دينيس كافلمان، نائب الرئيس السابق للمالية أنجيلو لوبرتو، والرئيس التنفيذي المشارك جيمس بالسيلي ومايك لازاريديس منح بشكل غير قانوني خيارات غير معلن عنها في المال للمديرين التنفيذيين ريم والموظفين من قبل مما عزز الملايين من خيارات الأسهم على مدى فترة ثماني سنوات من عام 1998 حتى عام 2006. وتدعي الشكوى أن المدعى عليهم قدموا إفادات كاذبة ومضللة عن كيفية تسعير ريم وحساب الخيارات، وأن التعزيز غير المشروع يوفر للمديرين التنفيذيين وغيرهم من الموظفين الملايين من دولار في تعويض غير معلوم. وبالإضافة إلى ذلك، وفقا للشكوى، وخرق الخلفية ينتهك شروط خطة خيارات الأسهم ريم ومتطلبات الإدراج في بورصة تورونتو للأوراق المالية. يتم إدراج أسهم ريم في كل من بورصة ناسداك للأوراق المالية وبورصة تورونتو للأوراق المالية. كما ادعي في الشكوى، كالفلمان، لوبيرتو، بالسيلي ولازاريديس اتفاقات خيار العودة ورسائل العرض، التي أخفت حقيقة أن الخيارات التي تم منحها في المال. وتزعم الشكوى أيضا أن كافلمان ولوبيرتو قد اتخذتا خطوات لإخفاء التأخير من المنظمين، والمراجع المستقل ل ريم والمحامين الخارجيين. وتزعم الشكوى كذلك أنه بعد إدراك جميع المسؤولين التنفيذيين الأربعة للقضايا التي عادت إلى النور في شركات أخرى، حضروا اجتماع المساهمين السنوي الذي عقده ريم في يوليو / تموز 2006، حيث قام كافلمان بتضليل المستثمرين من خلال إنكار أن ريم كانت خيارات بديلة. وتتضمن شكوى المجلس الأعلى للمثول أمام المحكمة الفيدرالية في مقاطعة كولومبيا الادعاءات الإضافية التالية: من عام 1998 حتى عام 2006، قامت ريم وكافلمان ولوبيرتو وباليسي ولازاريديس بتدعيم حوالي 1400 منحة خيارات الأسهم بما مجموعه سبعة ملايين سهم تقريبا، بما في ذلك منحة جديدة، مجموعة، الترويجية والدورية المنح. ركض بالسيلي في البداية ريم برنامج خيار الأسهم وأصدرت الآخرين إلى باكديت له وخيارات الموظفين الآخرين. وقد تولى كالفلمان مسؤولية متزايدة عن برنامج الخيار ووافق على تقديم العديد من المنح. وساعدت لوبيرتو في تنفيذ عمليات الترجيع واختيار التواريخ السابقة مع انخفاض الأسعار لعدد من المنح. طلب لازاريديس أن خيارات لبعض الموظفين الجدد والموظفين الجديدة التي يعود تاريخها. في بعض الأحيان، عندما انخفض سعر سهم ريم بعد أن تلقى الموظفون خيارات، قام المديرون التنفيذيون الأربعة بإعادة تسعير الخيارات نفسها بأسعار أقل بكثير من الأسعار الخلفية. إلى كاتب واحد جديد، أعرب كافلمان عن قلقه بشأن مسألة البصريات مع المنظمين إذا كان تاريخ التوظيف الجديد لم يتطابق مع تاريخ المنحة لخياراته. ومع ذلك، وافق كافيلمان و بالسيلي على الرجوع إلى الخيارات لأدنى سعر قبل تاريخ بدء التوظيف الجديد. وكافلمان ووبيرتو عادة ما يختاران أسعار ضربة منخفضة خلال فترات الإبلاغ، وفي بعض الحالات تجنب أدنى سعر حتى لا يتمكن المنظمون من الكشف عن التراجع. وبالإضافة إلى ذلك، طلب كافلمان من مدير عدم توثيق التسعير غير لائق في رسائل البريد الإلكتروني. كتب كافلمان، في، هو خرق رئيسي للبروتوكول أن يناقش (والتوثيق عبر البريد الإلكتروني) باستخدام تسعير الخيار غير تلك المسموح بها من قبل هيئة الأوراق المالية أونتاريو و سيك في الولايات المتحدة. تلقى كالفلمان و لوبيرتو العديد من الوثائق من ريم خارج المحامي، مدقق ريم، وصناعة الأوراق المالية وقسم المالية الخاصة ريم شرح المحاسبة عن الخيارات وخيارات التسعير، لكنها تجاهلت جميع المعلومات والمشورة التي تلقوها. تسبب سوء سلوك المدعى عليهم في ريم، من السنة المالية 1999 إلى الربع الأول من السنة المالية 2007: (1) الكشف الكاذب في تقاريرها السنوية وغيرها، وتعميمات المعلومات الإدارية وبيانات التسجيل التي تمنح خيارات ريم بأسعار ممارسة تساوي العادلة القيمة السوقية لألسهم العادية لألسهم اإلقليمية في تاريخ المنح و) 2 (تقديم بيانات مالية خاطئة ومضللة جوهريا تقلل من مصاريف التعويض عن األرباح والمبالغة في صافي دخلها ربع السنوي والسنوي أو تقلل من صافي خسائرها. وقد وافق جميع المدعى عليهم على تسوية هذه المسألة دون أن يقبلوا أو ينكروا الادعاءات في شكوى المجلس الأعلى للأوراق المالية على النحو التالي: وافقت ريم على دخول أمر يقضي به نهائيا من انتهاك أحكام مكافحة الاحتيال الواردة في القسم 17 (أ) من الأوراق المالية (أ) و 13 (ب) (2) (أ) و 13 (من المادة 10 (ب) من قانون التبادل وقانون التبادل من القاعدة 10 ب -5، والوثائق المتعلقة بالتبليغ والكتب والسجلات والضوابط الداخلية، ب) (2) (ب) من قانون الصرف وقواعد قواعد الصرف 12b-20، 13a-1، 13a-16. وتؤخذ التسوية مع ريم في الاعتبار التعاون ريم أثناء التحقيق سيكس. وافق كالفلمان ولوبيرتو على أمر يقضي بهما بشكل دائم من انتهاك أحكام مكافحة الاحتيال الواردة في القسم 17 (أ) من قانون الأوراق المالية، القسم 10 (ب) من قانون البورصة وقانون التبادل 10b-5، والضوابط الداخلية والكتب والسجلات أحكام القسم 13 (ب) (5) من قانون التبادل وقانون التبادل المادة 13b2-1، والتحريف الخاطئ لمدققي الحسابات من قانون تبادل المادة 13b2-2، ومن المساعدة والتحريض على انتهاكات ريم للتقارير والكتب والسجلات والداخلية ضوابط الأحكام. كما وافق كالفلمان على أمر يقضي به نهائيا من انتهاك حكم التصديق الوارد في المادة 13 أ - 14 من قانون التبادل. وافق كالفلمان و لوبرتو على منعه لمدة خمس سنوات من العمل كضباط أو مدراء من أي مصدر لديه فئة من الأوراق المالية المسجلة لدى المجلس الأعلى للتعليم أو المطلوب لتقديم التقارير مع المجلس الأعلى للتعليم. وبالإضافة إلى ذلك، وافق كافلمان و لوبرتو على حل الإجراءات الإدارية المتوقعة من خلال الموافقة على أمر المجلس الأعلى للتعليم منعهم من الظهور أو ممارسة أمام المجلس الأعلى للتعليم كمحاسبين لمدة خمس سنوات. وافق بالسيلي ولازاريديس على دخول أمر يحثهما نهائيا على انتهاك أحكام مكافحة الاحتيال الواردة في القسمين 17 (أ) (2) و 17 (أ) (3) من قانون الأوراق المالية، والضوابط الداخلية والكتب والسجلات أحكام المادة 13 (ب) (5) من قانون التبادل وقانون التبادل القاعدة 13b2-1 ومن المساعدة والتحريض على انتهاكات ريم للوثائق والكتب والسجلات والضوابط الداخلية. ويدفع المتهمون الأفراد عقوبات مدنية بالمبالغ التالية: 000 500 دولار لكافيلمان 000 425 لوبيرتو 350 000 لصالح بالسيلي و 000 150 ل لازاريديس. واتفق المدعى عليهم الأفراد أيضا على التحقق من القيمة النقدية للخيارات المعززة التي كانوا يمارسونها (132،914.60 لكافلمان و 47،950.56 لوبيرتو و 334،250 ل بالسيلي و 328،300 ل لازاريديس) بالإضافة إلى الفائدة. وسوف یعتبر إخلالھم بالرضا عن طریق دفعھم السابق لھذه المبالغ إلی ريم. وتخضع المستوطنات في الإجراءات القضائية المدنية لموافقة المحكمة المحلية الأمريكية لمقاطعة كولومبيا. وفي 5 فبراير / شباط 2009، رفعت لجنة الأوراق المالية في أونتاريو إجراءات ذات صلة بالاستقرار ضد ريم، وبالسيلي، ولازاريديس، وكافلمان، ولوبيرتو، وبعض المديرين الآخرين الذين شملوا المبلغ الإجمالي للدولار الكندي البالغ 76.85 مليون دولار والعقوبات الأخرى. المجلس الأعلى للتعليم يعترف بمساعدة لجنة أونتاريو للأوراق المالية في هذه المسألة. ريم يستقر الخيار العودة الحالة نيو يورك (كنموني) - أعلن بلاك بيري صانع البحث في الحركة الثلاثاء أن الشركة وأربعة من الضباط الحاليين والسابقين قد استقر الخيارات الخلفية حالة رفعت من قبل لجنة الأوراق المالية والبورصات. وشارك المجلس الأعلى للتعليم في أونتاريو، والمدير المالي السابق ل ريم في كندا، دنيس كافلمان، ونائب الرئيس السابق للمالية أنجيلو لوبرتو، والرئيس التنفيذي الحالي الحالي جيمس بالسيلي ومايك لازاريديس، بمنحهم خيارات الأسهم بشكل غير قانوني إلى المديرين التنفيذيين والموظفين في الشركة على مدى ثمانية أشهر، من عام 1998 وحتى عام 2006. وقد ذكرت شركة ليند تشاتمان ثومسن، مديرة شعبة الإنفاذ التابعة للمجلس الأعلى للرقابة المالية، في بيان لها أن "كوتريم وأعلى مستوييها التنفيذيين يشتركون في إعادة توزيع الخيارات على نطاق واسع، والتي وفرت لهم وغيرهم من الموظفين ملايين الدولارات تعويضات لم يكشف عنها" . زعم المجلس الأعلى للتعليم أن المديرين التنفيذيين الأربعة قاموا بإصدار كشفات مضللة ومضللة حول كيفية تسعير ريم (ريم) للخيارات. وقد انتهك التراجع، الذي ينطوي عادة على إصدار خيارات بسعر أقل من سعر السوق لجعل المنح أكثر ربحية للمتلقي، انتهاكا لشروط خطة خيارات الأسهم ريم ومتطلبات الإدراج في البورصات الأمريكية والكندية على حد سواء. واتفق المديرون التنفيذيون على دفع غرامات تتراوح بين 150 ألفا و 500 ألف جنيه، وإلى قيمة الخيارات المعززة التي يبلغ مجموعها 843،414. وفي بيان أعلن عن التسوية، قالت ريم أنها سبق أن كشفت عن استعراض طوعي لخيارات الأسهم التي تمنحها الممارسات في عام 2006، وقد تم الإبلاغ عنها إلى المجلس الأعلى للتعليم. وقالت ريم إنها استقرت في القضية، ورفضت أو رفضت الادعاءات في شكوى مقدمة من المجلس الأعلى للتعليم، وأن الشركة نفسها ليست ملزمة بدفع غرامة. ومع ذلك، قال المجلس الأعلى للتعليم إن المديرين التنفيذيين كانوا على بينة من الانتهاكات واتخذوا خطوات لإخفاء التأخير من المنظمين والمدققين الخاصين بالشركة. وتزعم الوكالة أن كافيلمان أدلى بتصريحات مضللة حول الخيارات المعززة في اجتماع المساهمين السنوي ريم في عام 2006 وأنه طلب صراحة من مدير عدم توثيق التسعير غير لائق في رسالة بالبريد الالكتروني. وفقا للمجلس الأعلى للتعليم، كتب كافلمان: كوتفي، بل هو خرق رئيسي للبروتوكول أن يناقش (والتوثيق عبر البريد الإلكتروني) باستخدام تسعير الخيار غير تلك المسموح بها من قبل هيئة الأوراق المالية أونتاريو و سيك في الولايات المتحدة. كوت نشرت لأول مرة: فبراير 17، 2009: 3:44 بيإم إت الرئيس أوباما جاء إلى منصبه في يناير 2009 في خضم الركود الكبير. ومنذ ذلك الحين، تحولت الكثير من الأمور، لكنها تعرضت لانتقادات بسبب الانتعاش البطيء. المزيد كنمونيبايسكاليس أعلى 100 وظائف مع نمو كبير، ودفع كبير وعمل مرضية. المزيد من أطباء التخدير يأخذون المنزل 335،000 في الراتب والمكافأة سنويا. ما المهن الأخرى العظيمة من كنموني وقائمة الدفعات بيزكاليس من أفضل الوظائف في أمريكا تقدم رواتبهم الضخمة موريسيك رسوم البحوث في الحركة وأربعة كبار التنفيذيين مع خيار الأسهم النسخ الخلفي للنشر الفوري 2009-27 واشنطن العاصمة 17 فبراير 2009 8212 لجنة الأوراق المالية والبورصة اتهم اليوم بلاك بيري صانع البحوث في الحركة المحدودة (ريم) وأربعة من كبار المسؤولين التنفيذيين لخيار الأسهم الخلفية. مواد إضافية تدعي شكوى سيكس أن أونتاريو، كندا ريم مقرها، المدير المالي السابق دينيس كافلمان، نائب الرئيس السابق للمالية أنجيلو لوبرتو، والرئيس التنفيذي المشارك جيمس بالسيلي ومايك لازاريديس منح غير معلن عنها في المال خيارات للمديرين التنفيذيين ريم والموظفين من خلال إعادة تعيين الملايين من الخيارات الأسهم على مدى فترة ثماني سنوات من عام 1998 حتى عام 2006. كما يزعم في شكوا لدينا، ريم وأعلى مستوى التنفيذيين تشارك في انتشار واسع النطاق من الخيارات التي وفرت لهم وغيرهم من الموظفين مع الملايين من وقالت ليندا تشاتمان ثومسن، مديرة شعبة التنفيذ التابعة للمجلس الأعلى للأمن. هذا الإجراء الإنفاذ يؤكد عزم سيكس على ضمان الإفصاح الكامل والدقيق للمستثمرين الأمريكيين من قبل المصدرين الأجانب. وأضافت أنتونيا تشيون، المديرة المنتسبة لشعبة الإنفاذ التابعة للمجلس الأعلى للرقابة، أن الشركات والمسؤولين التنفيذيين الذين يحاولون إخفاء سلوكهم الاحتيالي من المستثمرين والهيئات التنظيمية سيخضعون للمساءلة. تدعي شكوى المجلس الأعلى للتعليم أن المدعى عليهم قدموا إفصاحات كاذبة ومضللة حول كيفية تسعير ريم وحساب الخيارات. وبالإضافة إلى ذلك، وفقا للشكوى، وخرق الخلفية ينتهك شروط خطة خيارات الأسهم ريم ومتطلبات الإدراج في بورصة تورونتو للأوراق المالية. يتم إدراج أسهم ريم في كل من بورصة ناسداك للأوراق المالية وبورصة تورونتو للأوراق المالية. وعلى وجه التحديد، تدعي شكوى المجلس الأعلى للتعليم أن اتفاقات خيار كافلمان و لوبرتو و بالسيلي و لازاريديس المعززة ورسائل العرض، والتي أخفت حقيقة أن الخيارات منحت في المال. وتزعم الشكوى أيضا أن كافلمان ولوبيرتو قد اتخذتا خطوات لإخفاء التأخير من المنظمين، والمراجع المستقل ل ريم والمحامين الخارجيين. فعلى سبيل المثال، كان كافلمان ولوبيرتو يختاران عادة أسعارا منخفضة للإضراب خلال فترات الإبلاغ، وفي بعض الحالات تجنبوا أدنى سعر حتى لا يتمكن المنظمون من الكشف عن التراجع. وفي إحدى المناسبات، طلب كافلمان من المدير عدم توثيق التسعير غير المناسب في رسائل البريد الإلكتروني. كتب كافلمان، في، هو خرق رئيسي للبروتوكول أن يناقش (والتوثيق عبر البريد الإلكتروني) باستخدام تسعير الخيار غير تلك المسموح بها من قبل هيئة الأوراق المالية أونتاريو و سيك في الولايات المتحدة. وتزعم الشكوى كذلك أنه بعد إدراك جميع المسؤولين التنفيذيين الأربعة للقضايا التي عادت إلى النور في شركات أخرى، حضروا اجتماع المساهمين السنوي الذي عقده ريم في يوليو / تموز 2006، حيث قام كافلمان بتضليل المستثمرين من خلال إنكار أن ريم كانت خيارات بديلة. وقد وافق جميع المدعى عليهم على تسوية هذه المسألة دون أن يقبلوا أو ينكروا الادعاءات الواردة في شكوى المجلس الأعلى للتعليم، على النحو التالي: وافقت ريم على دخول أمر يقضي به نهائيا من انتهاك أحكام مكافحة الغش والإبلاغ والكتب والسجلات والضوابط الداخلية من قوانين الأوراق المالية الاتحادية. وتؤخذ التسوية مع ريم في الاعتبار التعاون ريم أثناء التحقيق سيكس. وافق كالفلمان ولوبيرتو على أمر يقضي بهما بشكل دائم من انتهاك مكافحة الاحتيال والضوابط الداخلية والكتب والسجلات وتحريف أحكام المدققين ومن المساعدة والتحريض على انتهاكات ريم للإبلاغ والكتب والسجلات وأحكام الرقابة الداخلية في قوانين الأوراق المالية الاتحادية. وافق كافلمان أيضا على أمر دائم يقضي به من انتهاك حكم التصديق من قوانين الأوراق المالية الاتحادية. وافق كالفلمان و لوبرتو على منعه لمدة خمس سنوات من العمل كضباط أو مدراء من أي مصدر لديه فئة من الأوراق المالية المسجلة لدى المجلس الأعلى للتعليم أو المطلوب لتقديم التقارير مع المجلس الأعلى للتعليم. وبالإضافة إلى ذلك، وافق كافلمان و لوبرتو على حل الإجراءات الإدارية المتوقعة من خلال الموافقة على أمر المجلس الأعلى للتعليم منعهم من الظهور أو ممارسة أمام المجلس الأعلى للتعليم كمحاسبين لمدة خمس سنوات. وافق كل من بالسيلي ولازاريديس على دخول أمر يحثهما بشكل دائم على انتهاك بعض أحكام مكافحة الاحتيال (وخاصة البندين 17 (أ) (2) و (3) من قانون الأوراق المالية لعام 1933)، والضوابط الداخلية والكتب والسجلات والأحكام من مساعدة وتحریك انتھاكات ريم لکتابة التقاریر والکتب والسجلات وأحكام الضوابط الداخلیة لقوانین الأوراق المالیة الفیدرالیة. ويدفع المدعى عليهم الأفراد عقوبات بالمبالغ التالية: 000 500 ل كافيلمان 425،000 لوبيرتو 350،000 ل بالسيلي و 150،000 ل لازاريديس. واتفق المدعى عليهم الأفراد أيضا على التحقق من القيمة النقدية للخيارات المعززة التي كانوا يمارسونها (132،914.60 لكافلمان و 47،950.56 لوبيرتو و 334،250 ل بالسيلي و 328،300 ل لازاريديس) بالإضافة إلى الفائدة. وسوف یعتبر إخلالھم بالرضا عن طریق دفعھم السابق لھذه المبالغ إلی ريم. وتخضع المستوطنات في الإجراءات القضائية المدنية لموافقة المحكمة المحلية الأمريكية لمقاطعة كولومبيا. في 5 فبراير 2009، رفعت هيئة الأوراق المالية في أونتاريو إجراءات مستقرة ذات صلة ضد ريم، بالسيلي، لازاريديس، كافلمان، لوبيرتو وبعض المديرين الآخرين التي شملت مجموع المدفوعات بالدولار الكندي من 76.85 مليون والعقوبات الأخرى. وتقر لجنة الأوراق المالية والبورصات (سيك) بمساعدة لجنة أونتاريو للأوراق المالية في هذا الشأن. لمزيد من المعلومات، يرجى الاتصال ب: أنطونيا تشيون مدير مشارك في قسم التنفيذ (202) 551-4842 كارا نوفاكو بروكماير مساعد مدير شعبة التنفيذ (202) 551-4767